Признаки надёжного контрагента
Надёжного контрагента отличают действующий статус, срок работы более года, реальный адрес, положительная или стабильная финансовая отчётность и отсутствие большого числа судебных дел в роли ответчика. Проверить эти признаки можно бесплатно по ИНН на руИНН.
Чек-лист признаков надёжности
- Статус «Действующее» в ЕГРЮЛ
- Возраст компании — более 1 года
- Достоверный (не массовый) юридический адрес
- Сдаётся бухгалтерская отчётность, выручка сопоставима с масштабом сделки
- Нет отметок о недостоверности сведений в реестре
- Немного арбитражных дел, преимущественно в роли истца
Красные флаги
- Статус «в стадии ликвидации» или «банкротство»
- Регистрация несколько дней/недель назад при крупной сделке
- Массовый адрес или массовый руководитель
- Много исков о взыскании задолженности в роли ответчика
- Нулевая или отсутствующая отчётность
Должная осмотрительность
Проверка контрагента — часть должной осмотрительности, которую ожидает налоговая. Сохраняйте выписку и результаты проверки на дату сделки: это помогает подтвердить добросовестность и защитить вычеты по НДС и расходы по налогу на прибыль.
Частые вопросы
Что такое массовый адрес?
Адрес, по которому зарегистрировано много компаний. Часто используется формально и может быть признаком фирмы-однодневки, хотя бывает и у крупных бизнес-центров.
Опасно ли работать с недавно созданной компанией?
Не обязательно, но по молодой компании меньше данных для оценки. При крупной сделке запросите дополнительные документы и подтверждение реальной деятельности.
Как подтвердить должную осмотрительность?
Сохраните выписку из ЕГРЮЛ, скриншоты карточки с данными и результатами проверки на дату заключения договора.